プロ経理養成講座 法人税別表作成
法人税の主要別表、別表4、5（1）、5（2）の作成方法、交際費、寄附金、受取配当金の益金不算入などの個別別表の作方法を学べます。
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What You Will Learn!
- 法人税の税率と法人税の計算方法
- 法人税の所得計算
- 別紙4、5（1）など主要別表の作成方法
- 交際費、寄附金など個別別表の作成方法
Description
セクション1 はじめに
当コースの学習目的
当コースの対象者、効果的な学習方法
講師紹介
セクション2 法人税の納税義務者、所得金額の計算ほか
法人税の納税義務者、税率
法人税「所得金額」の計算
申告調整、益金算入、損金不算入ほか
簡単な「別表4」の作成練習
セクション3 「事例問題 1」主要別表の作成練習
別表4の作成（1）
「申告調整」留保と社外流出
法人税から控除される「源泉所得税」
減価償却費の計算と申告調整
セクション4 「事例問題 1」別表5（2）の解説
別表5（2）の記入方法
セクション5 別表5（1）の作成練習
株主資本等変動計算書からの転記 ほか
別表4から別表5（1）への振替
未納法人税、未納住民税の処理
別表5（1）の解説 別表4と別表5（1）の関係
セクション6 事例問題 1 別表1、及び次葉の作成練習
別表1、及び次葉の記入方法
未払法人税等を正確に計算する方法
セクション7 事例問題 2 個別別表の作成練習
交際費等の損金算入に関する明細書 別表15
受取配当金等の益金不算入に関する明細書 別表8（1）
寄附金の損金算入に関する明細書 別表14
Who Should Attend!
- 法人税の別表を作成したい方、理解したい方